Обязан ли работодатель производить налоговые вычеты самостоятельно?

Здравствуйте, я мать-одиночка. Недавно узнала, что я имею право на налоговые вычеты. Однако работодатель их не производил. Обязан ли был работодатель уведомить меня о таком праве и производить налоговые вычеты самостоятельно или это исключительно на моей ответственности - раз я не написала заявление, значит сама виновата? Могу ли я истребовать с работодателя сумму удержанных (сверхперечисленных в качестве налога) из моей зарплаты денег за все время работы?

Предоставьте сейчас работодателю подтверждающие документы на детей и напишите заявление чтобы получить причитающиеся Вам вычеты за весь 2014 год

В сооответствии с п.3 статьи 218 Налогового кодекса РФ

3. Установленные настоящей статьей стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.4. В случае, если в течение налогового периода стандартные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись или были предоставлены в меньшем размере, чем предусмотрено настоящей статьей, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, налоговым органом производится перерасчет налоговой базы с учетом предоставления стандартных налоговых вычетов в размерах, предусмотренных настоящей статьей.

ситуация не очень хорошая, но работодатель производит вычеты по заявлению, и соответственно если такое заявление не написано вычеты не производятся. учитывая ограниченный характер вычетов вы должны написать заявление как можно скорее и получить причитающиеся вычеты.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса с 1 января 2011 года налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на родителя, супруга (супругу) родителя, усыновителя, опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах: 1 000 рублей — на первого ребенка; 1 000 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка и 3 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.Учитывая, что налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет, при определении применяемого размера стандартного налогового вычета учитывается общее количество детей, то есть первый ребенок — это наиболее старший по возрасту ребенок, вне зависимости от того, предоставляется на него вычет или нет.Указанный налоговый вычет действует до месяца, в котором доход налогоплательщика, исчисленный нарастающим итогом с начала налогового периода, в отношении которого предусмотрена налоговая ставка в размере 13 процентов, налоговым агентом, представляющим стандартный налоговый вычет, превысил 280 000 рублей. Начиная с месяца, в котором указанный доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет не применяется.Согласно пункту 3 статьи 218 Кодекса стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты.В связи с увеличением размера стандартного налогового вычета, предоставляемого налогоплательщику с учетом нахождения на его обеспечении детей, в том числе на третьего и каждого последующего ребенка и на каждого ребенка в случае, если ребенок является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, если он является инвалидом I или II группы, налоговый агент обязан учесть их при исчислении суммы налога нарастающим итогом с начала года применительно к доходам, в отношении которых применяется налоговая ставка в размере 13 процентов, с зачетом удержанной в предыдущие месяцы текущего года суммы налога. При этом начиная с месяца, в котором доход превысил 280 000 рублей, налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса, не применяется.Если по окончании года у работника образовалась переплата, то она является излишне удержанной налоговым агентом из дохода налогоплательщика суммой налога, которая подлежит возврату на основании заявления работника в порядке, установленном пунктом 1 статьи 231 Кодекса.

Приложение 1 к разделу 3.1Образец заявления налоговому агенту о предоставлениистандартного налогового вычета на налогоплательщикана основании пп. 1, 2 п. 1 ст. 218 НК РФ (на примере вычета, предоставляемого согласно абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ)Генеральному директору ЗАО «Гамма»Тарасову В.Ф.от начальника службы охраныСоколова Н.А.Заявление о предоставлении стандартного налогового вычетаЯ, Соколов Николай Александрович, прошу предоставить мне стандартный налоговый вычет по НДФЛ в размере 500 руб. за каждый месяц налогового периода (2014 г.) на основании абз. 16 пп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ. Копия удостоверения ветерана боевых действий прилагается.10 января 14 Соколов"--" — 20-- г. — (дата) (подпись)Приложение 2 к разделу 3.1Образец заявления налоговому агентуо предоставлении стандартных налоговых вычетов на детейна основании пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФГенеральному директору ООО «Альфа»Котову А.П.от продавца-консультантаПотаповой В.Н.Заявление о предоставлениистандартных налоговых вычетов на детейЯ, Потапова Вера Николаевна, в соответствии с положениями пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне за каждый месяц налогового периода (2014 г.) стандартные налоговые вычеты на детей:- Потапову Елену Дмитриевну, 1993 года рождения (студентку дневного отделения ТГУ им. Державина, инвалида II группы), в размере 3000 руб.;- Потапова Константина Дмитриевича, 1999 года рождения, в размере 1400 руб.;- Потапова Алексея Дмитриевича, 2002 года рождения, в размере 3000 руб.Приложения:- копия свидетельства о рождении Е.Д. Потаповой, справка из ТГУ им. Державина о прохождении Е.Д. Потаповой обучения, копия справки, подтверждающей факт установления инвалидности Е.Д. Потаповой;- копия свидетельства о рождении К.Д. Потапова;- копия свидетельства о рождении А.Д. Потапова.10 января 14 Потапова"--" — 20-- г. — (дата) (подпись)Приложение 3 к разделу 3.1Образец заявления налоговому агентуо предоставлении двойного стандартного налогового вычетана ребенка единственному родителюГенеральному директору ООО «Альфа»Котову А.П.от продавца-консультантаСиницыной М.А.Заявление о предоставлениидвойного стандартного налогового вычета на ребенкаединственному родителюЯ, Синицына Марина Александровна, в соответствии с положениями пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне за каждый месяц налогового периода (2014 г.) стандартный налоговый вычет на ребенка Синицына Владислава Александровича, 2008 года рождения, в двойном размере (2800 руб.) как одинокому родителю (абз. 13 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).Настоящим подтверждаю, что в данный момент в браке не состою. Обязуюсь в случае вступления в будущем в брак незамедлительно известить об этом работодателя.Приложения:- копия свидетельства о рождении В.А. Синицына;- справка о рождении ребенка (форма N 25);- копия раздела паспорта «Семейное положение» с отсутствием отметок о вступлении в брак.10 января 14 Синицына"--" — 20-- г. — (дата) (подпись)Приложение 4 к разделу 3.1Образец заявления налоговому агентуо предоставлении стандартного налогового вычетана ребенка в удвоенном размере(в связи с отказом от вычета второго родителя)Генеральному директору ООО «Альфа»Котову А.П.от продавца-консультантаКоролевой Е.П.Заявление о предоставлении стандартного налогового вычетана ребенка в удвоенном размерев связи с отказом от вычета второго родителяЯ, Королева Елена Петровна, в соответствии с положениями пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ прошу предоставить мне за каждый месяц налогового периода (начиная с февраля 2014 г.) стандартный налоговый вычет на ребенка Королеву Викторию Геннадьевну, 2010 года рождения, в удвоенном размере (2800 руб.) в связи с отказом второго родителя, Королева Геннадия Сергеевича, от данного вычета (абз. 16 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ).Приложения:- копия свидетельства о рождении В.Г. Королевой;- заявление Г.С. Королева об отказе от вычета на ребенка;- копия представленного по месту работы Г.С. Королева заявления об отказе от дальнейшего получения вычета, заверенная работодателем с его отметкой о том, что вычет Г.С. Королеву начиная с февраля 2014 г. предоставляться не будет;- справка о сумме заработка, выданная Г.П. Королеву по месту работы.04 февраля 14 Королева"--" — 20-- г. — (дата) (подпись)